【报销差旅费的需要什么原始凭证】在日常工作中，员工因公出差后，通常需要向公司申请报销差旅费用。为了确保报销流程的合规性和财务审核的准确性，员工在提交报销申请时，必须提供相应的原始凭证。这些凭证不仅是费用发生的依据，也是公司财务部门进行账务处理的重要依据。
以下是对报销差旅费所需原始凭证的总结：
一、常见原始凭证类型
1. 交通票据
包括飞机票、火车票、汽车票、高铁票等，需注明出发地、目的地、时间及金额。
2. 住宿发票
酒店或宾馆出具的正式发票，应包含入住日期、退房日期、房间号、总金额等信息。
3. 餐饮发票
出差期间产生的餐费发票，需注明用餐时间、地点和金额。
4. 市内交通费用单据
如出租车发票、网约车记录、地铁或公交票等，用于证明出差期间的市内交通支出。
5. 会议或培训相关票据
若出差是为了参加会议或培训，需提供邀请函、报名表、会议通知等相关材料。
6. 出差审批单
部分公司要求员工在出差前填写《出差申请单》，并经上级批准后方可报销。
7. 其他费用单据
如快递费、打印费、办公用品购买发票等与出差直接相关的费用。
二、原始凭证的基本要求
- 真实性：所有票据必须为真实发生的费用，不得伪造或虚开发票。
- 完整性：票据上应清晰标注时间、地点、金额、项目等关键信息。
- 合法性：票据应为正规单位开具，如航空公司、酒店、税务局认可的发票等。
- 关联性：票据应与出差活动直接相关，避免无关费用混入报销范围。
三、报销流程简要说明
1. 员工整理好所有原始凭证；
2. 填写《差旅费报销单》，注明出差事由、时间、地点及各项费用明细；
3. 提交至财务部门进行审核；
4. 财务核对无误后，办理报销手续。
四、常用原始凭证清单（表格）
| 类别 | 所需凭证 | 备注说明 |
| 交通费用 | 飞机票、火车票、高铁票 | 需注明出发地、目的地、时间 |
| 住宿费用 | 酒店发票 | 含入住/退房时间、房间号、金额 |
| 餐饮费用 | 餐饮发票 | 注明用餐时间和金额 |
| 市内交通 | 出租车发票、网约车记录 | 可作为补充证明 |
| 会议/培训 | 邀请函、会议通知、培训资料 | 用于说明出差目的 |
| 其他费用 | 快递单、办公用品发票 | 与出差直接相关 |
| 审批文件 | 出差申请单 | 部分公司要求提前审批 |
五、注意事项
- 不同企业可能对报销标准和凭证要求有所不同，建议提前了解公司规定；
- 避免将个人消费与差旅费用混在一起报销；
- 报销前务必检查票据是否齐全、有效，以免影响审核进度。
通过规范原始凭证的管理，不仅有助于提高报销效率，还能有效防范财务风险，确保公司资金使用的透明与合理。
